基金净值是衡量基金业绩的重要指标，投资者在选择基金时往往会参考其净值。那么，基金净值是如何计算出来的呢？下面就让我们来详细了解一下。
### 1. 基金净值的概念
基金净值是指基金资产减去基金负债后剩余的净资产，也可以理解为每份基金的净值。基金净值的计算是在每个交易日结束后进行的，通过计算基金的总资产减去总负债，然后再将该数额除以基金的总份额数，就可以得到每份基金的净值。
### 2. 基金净值的计算公式
基金净值 = （基金总资产 - 基金总负债）/ 基金总份额
### 3. 基金总资产的计算
基金总资产包括基金持有的证券、债券、现金等投资资产，以及应收款项等。基金管理人会定期对基金的投资组合进行估值，包括证券的市价、债券的到期收益率等，得出基金持有资产的估值总额。
### 4. 基金总负债的计算
基金总负债主要包括基金的各项费用，比如基金管理费、托管费等。这些费用会直接从基金资产中扣除，得出基金的总负债金额。
### 5. 基金总份额的计算
基金总份额是指投资者购买的基金份额总和，也就是基金的总发行量。基金总份额的计算可以通过基金的募集情况来确定。
### 6. 举例说明
假设一只基金的总资产为1亿，总负债为1000万，总份额为5000万，则该基金的净值为（1亿 - 1000万）/ 5000万 = 18元/份。
通过以上内容，我们可以了解到基金净值是如何计算出来的。投资者在选择基金时，可以通过观察基金的净值波动来判断其业绩表现，从而做出合理的投资决策。